做者 | 王秋石 中国建立银行总行国际营业部
来源 |《中国外汇》2022年第20期
要点
银行需要加大对电贸易态运行机造的研究力度，研发愈加适配和贴合业态特点的金融办事产物，并根据业态开展改变不竭迭代更新，进步办事外贸新业态客户的才能，助力外贸新业态高量量开展。
要点
银行需要加大对电贸易态运行机造的研究力度，研发愈加适配和贴合业态特点的金融办事产物，并根据业态开展改变不竭迭代更新，进步办事外贸新业态客户的才能，助力外贸新业态高量量开展。
新冠肺炎疫情以来，跨境电商发扬无接触、低成本、高效率的优势，打破时空限造、削减商业中间环节，成为鞭策我国外贸转型晋级、培育参与国际经济协做和合作优势的新动能。近年来，国度出台多项促进外贸新业态新形式开展的政策办法，贸易银行也纷繁加大对跨境电商的金融办事撑持，研发适配业态特点的金融产物。然而，银行跨境电商金融办事逐步闪现出类型单一、产物同量化的特点：一是办事内容集中于结算和融资，次要为出口跨境电商收款、线上贷款两类；二是产物流程、原理等方面闪现高度同量化。银行跨境电商金融办事亟需打破，从“红海”中寻找“蓝海”。
跨境电商与一般商业体例在商业流程、操做体例等方面有所差别，从而衍生出了未被足够挖掘和称心的金融需求。本文围绕跨境电商客户在各个环节、流程的金融办事诉求，切磋在支流收款、融资以外易被漠视的电商金融办事产物，以期开辟金融机构办事跨境电商的构想和体例，配合助力跨境电商金融办事开展。
海关税款担保保函
海关税款担保保函能够搀扶帮助进口跨境电商进步货物通关速度，削减货物滞港时间，同时有效缓解电商运营者资金占用，办事电商企业更好运营开展。根据《海关总署关于跨境电子商务零售进出口商品有关监管事宜的通知布告》（海关总署通知布告2018年第194号）等文件，海关会在进口电商货物通关过程中征收进口关税等税款，代收代缴义务人（跨境电子商务平台企业、物流企业或申报企业）应当依法向海关提交足额有效的税款担保。银行保函是一种海关承认的税款担保体例。银行能够向海关开出以代收代缴营业报酬被担保人、曲属海关为受益人的海关税款担保保函，担保进口电商货物通关项下的进口关税等应纳税款，供给“先放后税、汇总纳税”的便当通关办事。
以某银行理论为例（见附图），通过落地进口跨境电商税款担保营业，为某保税进口电商运营者开出《跨境电子商务零售进口税款总担保保函》，助力该进口跨境电商平台企业在保函额度内屡次通关，大幅进步了通关效率，助力商业新业态开展。
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海关税款担保变革新政亦有望拓展相关营业开展空间。2021年11月，海关总署印发《关于深化海关税款担保变革的通知布告》（海关总署通知布告2021年第100号），施行以企业为单位的税款担保变革，实现一份担保能够同时在全国海关用于多项税款担保营业。据领会，跨境电商税款担保也将逐渐纳入税款担保变革历程，进口电商货物通关将更为便利、高效。
海外仓建立境外贷款
海外仓通过将货物提早运输至目的市场合在国度本地仓库，在境外消费者下单后，供给仓储、配送、售后等一体化综合办事，有效处理了出口跨境电商开展的痛点。目前海外仓已开展成为支持跨境电商开展、拓展国际市场的新型外贸根底设备。新冠肺炎疫情爆发后，一边是国外线上购物发作式增长，跨境电商需求迎来井喷，另一边是物流受阻招致国内大量货物难以及时送达消费端，越来越多卖家选择通过海外仓将出口货物提早布放在目的市场国度的仓储设备。截至2021岁暮，我国海外仓数量超越2000个，总面积超越1600万平方米，次要散布在北美、欧洲、亚洲。跟着《跨境电子商务海外仓运营与办理办事标准》团体原则的落地施行，海外仓建立将愈加标准、同一。
2021岁尾，国务院办公厅印发的《关于做好跨周期调理进一步稳外贸的定见》（国办发〔2021〕57号），鼓舞金融机构以市场运做体例加大对各类企业建立和利用海外仓的撑持，促进海外仓高量量开展。2022年1月，人民银行、外汇局结合印发的《关于银行业金融机构境外贷款营业有关事宜的通知》（银发〔2022〕27号，下称“27号文”），为海外仓金融办事带来了“及时雨”。
在27号文的指引下，银行可通过以下体例进一步加大对海外仓的金融撑持。一是银行可由境内分行基于境外主体提出的实在布景融资需求，对海外仓企业在境外设立的工程承包或建立主体停止融资撑持。二是银行可通过内保外贷营业，由境内银行出具融资性保函，境外银行机构在保函项下为被担保人供给融资办事，撑持海外仓建立。三是银行可将海外仓融资与中国信保出口信贷保险、海外投资保险等险种相连系，发扬中国信保对企业主体的资信查询拜访感化，强化银行对境外贷款的风险把控，通过信保专属融资产物，撑持海外仓落地建立。从理论案例来看，某银行为某国内领先的跨境电商物流综合办事商的境外主体发放海外仓建立境外贷款，就起到了撑持其扩展海外仓网点规划，完美全球海外仓办事收集的感化。
跨境电商存货融资
跨境电商网购保税进口形式（海关监管体例代码：1210），又称保税备货形式，已成为进口跨境电商的支流运营体例。保税备货形式下，提早存放在保税区的货物占用运营者大量资金，若何通过融资办事缓解运营者资金占用压力，是市场主体的迫切需要，也是银行机构办事跨境电商的课题之一。
电商运营企业一般接纳轻资产运营形式，传统授信体例无法准确评估企业运营情况及申贷天分。笔者认为，接纳动产量押体例实现“以货定贷”，是供给保税备货融资办事的有效路子。以动产量押体例开展电商融资，一方面可通过将存放跨境电商货物的仓库停止数字化革新，将货物转化为电子仓单信息，实现“货物仓单化，仓单电子化”，打通电子仓单与银行信誉的融资办事系统，盘活跨境电商存货价值，连系中登网官方量押注销功用，有效保障电子仓单量押融资的有效性和平安性，实现跨境电贸易态下的动产量押融资；另一方面可发扬数字信誉的感化，完成从“认企业”到“认货物”的改变，深切契合业态数字化转型的运营态势，实现了仓单量押项下货物的平安、通明、可控，建立数字信誉系统与智能风控系统，提拔了银行的风险掌握才能。
接纳动产量押体例停止电商存货融资，需要留意以下问题。第一，进口跨境电商货物凡是为日用快速消费品，与铁矿石、原油等动产量押营业传统意义上的大宗商品在商品性量上有着素质区别，若何停止量押品准入及量押率设置、价格盯市以及价格颠簸对冲、货物处置等操做有待进一步明白。第二，部门融资场景涉及境外主体，供给动产量押融资时需遵照境外贷款相关要求。第三，以电子仓双方式实现电商存货融资需要对相关仓库停止数字化革新，进口电商货物存放仓库需要称心必然的手艺前提要求。
一般商业融资营业的推广
多年来，贸易银行在一般商业的金融办事方面积累了丰硕的经历，对各环节、时点、结算体例拥有分门别类的专业商业金融产物。跨境电商做为新兴业态，在近十年的开展过程中，其形式和流程也在不竭改变和衍生。从实务来看，银行成熟的、适配一般商业的原则流程进出口商业融资营业与跨境电贸易态并不是泾渭清楚，而是能够转化推广。
银行可测验考试将一般商业融资营业推广至跨境电商范畴，运用常规商业融资产物处理新业态的金融需求。好比，将开立进口信誉证运用于跨境电商保税备货大宗快消品进口，将电汇（T/T）收汇营业、出口商业融资应用于特定场景下的跨境电商出口等。除了“量身定造”研发电商专属的金融办事产物外，银行还可将现有金融办事和产物主动婚配新业态的营业诉求，有的放矢、畅通领悟贯穿，发扬银行的商业金融办事经历优势，进一步强化办事新业态的才能。
从初步理论来看那种推广是实在可行的。好比，某银行通过对接本地国际商业“单一窗口”，根据“单一窗口”供给的跨境电商清单，实现以电汇（T/T）收汇体例为本地出口电商企业入账电商出口货款，实现了全流程线上集约化、主动化、无纸化操做，依托实在商业布景有效降低了银行操做成本和合规风险，进步了电商企业营业处置效率，降低了人力成本、收汇成本。
进口跨境电商付出营业
目前在进口跨境电商的消费者付出环节，付出机构占据绝大部门市场份额。从持久来看，高度垄断的市场格局倒霉于电商行业整体安康开展。根据《付出机构外汇营业办理办法》（汇发〔2019〕13号），银行可凭仗本身完美的付出结算系统以及成熟操做流程、内部掌握办法，发扬付出本能机能办事跨境电商收付，缩短营业流程，精简营业环节，优化客户体验，进一步进步营业受理效率。
一些银行在进口电商付出营业方面停止了有益摸索，可供同业借鉴。好比，某银行落地数字人民币进口电商付出营业，通过对接某进口电商平台，消费者可通过该银行供给的涵盖数字人民币钱包等体例的付出东西，以数字人民币付出在平台选购的进口电商消费品。那一理论获得了优良效果：一是丰硕了小我消费者购置跨境商品的付出体例，使消费者享遭到便利的付出体验；二是足够发扬数字人民币“付出即结算”的优势，优化营业流程，大幅进步进口跨境电商付出效率；三是依托数字人民币定位于M0的特点，实现实正意义上的收单付出环节“零手续费”，响应国度“减费让利”要求，有效降低电商企业运营成本；四是实现商业布景穿透性审核，削减合规风险；五是可有力拓展钱包获客，进步市场占比。
跨境电商客户专属标识
专属客户标识是银行对某类特殊客群的更高水平的优惠办法。为某类客群在营业系统内成立专属标识，进而通过标识实现各项优惠以及流程等其他类型的便当办法。如将专属客户标识应用于跨境电商客户，实现其在开户、费率、产物流程等方面的优惠，不只能进一步进步电商客户的获得感和体验，还可便当银行内部营业办理及阐发，更好地聚焦特定客群实现业态办理。
以上文提到的税款担保保函为例，如银行根据跨境电商客户专属客群标识，可在包管金、保函手续费等方面赐与客群专属优惠，让利于新业态客户，加强客户的获得感。再如，某银行推出的国内首张专属跨境电商卖家的人民币借记卡，是成立跨境电商专属客户标识的典型案例。该营业让广阔跨境电商运营者享遭到专属权益的同时，有效带动了客户结算营业的承办，加强了客户的粘性。
跨境电商附加办事
出口电商收款是跨境电商金融办事中最常见的办事，但付出机构根本垄断了出口电商收款的市场份额。相较付出机构，银行在跨境电商附加办事方面的缺位是一大原因。付出机构为电商卖家供给包罗税务征询、开店撑持、快速回款等全方位一站式办事，使得电商卖家在一般获得收款办事的根底上，运营过程中的附加办事需求也得到了称心，从而大幅进步了客户依存度。银行机构的优势虽在于专业的金融办事，但在必然水平上漠视了电商客户所关切的其他根底诉求。
在供给新业态附加办事方面，银行另有很大的摸索空间。从理论案例来看，某银行针对有意向转型电商运营的外贸企业，结合出名跨境电商孵化平台，足够运用多个城市的孵化园区资本，为外贸企业供给开店、物流、通关、税务、保险等“培训+实操”的一体化全程免费孵化办事，全方位助力跨境电商开展，获得了优良收效。
不驰于梦想，不鹜于虚声。跨境电商已从“新业态”变成“新常态”。贸易银行要掌握业态和客群的量变，“以客户为中心”，主动深度融入客户交易场景和商业流程。若何立异跨境金融办事，发扬金融撑持感化，赋能跨境电商开展，需要银行加大对电贸易态运行机造的研究力度，研发愈加适配和贴合业态特点的金融办事产物，并根据业态开展改变不竭迭代更新，进步办事跨境电商客户的才能，助力外贸新业态高量量开展。
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